Une société aux Émirats pour l’activité internationale, une société en France pour le marché français, parfois une holding au-dessus. Chaque structure a ses comptes, sa devise et son expert-comptable. Et vous, au milieu, vous voulez juste savoir où en est l’ensemble, en euros.
La réponse courte
Pour suivre une société à Dubaï et une société en France ensemble, il faut garder chaque montant dans sa devise d’origine (dirham, dollar, euro), le convertir en euros au taux du jour où il a été payé, et lire deux vues : chaque société dans sa devise, et le groupe en euros. Les flux entre vos sociétés doivent être repérés à part pour ne pas gonfler les chiffres du groupe.
Trois devises, souvent plus
Une société émiratie a généralement des comptes en dirhams (AED) et en dollars (USD). Vos ventes en ligne arrivent parfois en euros, vos outils sont facturés en dollars. Bonne nouvelle : le dirham est arrimé au dollar à un taux fixe (3,6725 AED pour 1 USD) depuis 1997. En pratique, votre exposition se résume donc surtout au couple euro / dollar.
Source : Banque centrale des Émirats arabes unis, régime de change fixe du dirham.
Les 3 erreurs les plus fréquentes
1. Additionner des soldes dans des devises différentes
50 000 sur le compte en dirhams et 20 000 sur le compte en euros, ce n’est pas 70 000 de quoi que ce soit. Ça paraît évident, mais c’est exactement ce que fait un tableur dont une colonne « montant » mélange les devises.
2. Convertir le solde avec les taux de chaque paiement
Pour un paiement passé, on retient le taux du jour du paiement : il ne bouge plus ensuite. Pour un solde bancaire, c’est différent : l’argent en dirhams vaut aujourd’hui ce que vaut le dirham aujourd’hui. Le solde se convertit donc au taux de la date à laquelle vous le regardez, pas en additionnant les conversions historiques.
3. Oublier les virements entre vos sociétés
Un virement de la société de Dubaï vers la société française apparaît en sortie d’un côté et en entrée de l’autre, parfois avec une différence due au change et aux frais bancaires. Mal classé, il gonfle les recettes du groupe. Bien classé, il vous montre aussi ce que la conversion vous a coûté.
Lire deux vues
- La société de Dubaï dans sa devise : c’est la vue de votre expert-comptable local et de votre banque.
- Le groupe en euros : c’est la vue qui vous permet de décider, avec les flux internes mis à part.
Le point à envoyer au dirigeant
Si vous préparez les chiffres, trois lignes suffisent : la trésorerie du groupe en euros, celle de chaque société dans sa devise, et l’effet du change sur le mois (« le dollar a baissé, nos 40 000 $ valent 600 € de moins qu’au mois dernier »). Le dirigeant voit d’un coup d’œil ce qui vient de l’activité et ce qui vient des devises, avant de décider d’une dépense.
Ce que fait Comptabilities
Chaque société garde sa devise et ses comptes, en dirhams, en dollars ou en euros. Chaque paiement passé est converti au taux de son jour, chaque prévision au taux moyen des 90 derniers jours, et les soldes au taux de la date affichée. La vue du groupe s’affiche en euros, et un virement entre vos sociétés se relie des deux côtés, frais de conversion compris.
Pour aller plus loin : Comptabilities pour les bras droits et OBM, le suivi de plusieurs sociétés et plusieurs devises, relier vos virements Stripe et Whop, ou l’essai gratuit de 15 jours.